Rich auntie : J’ai du patrimoine mais pas d’enfant, comment organiser ma succession?

Selon moi, la transmission du patrimoine ne devrait pas dépendre uniquement de liens biologiques. Nos choix affectifs méritent aussi d’être reconnus fiscalement. Dans un monde où les schémas familiaux évoluent, la loi reste figée.

Un système hérité d’une vision aristocratique

Je vous l’ai souvent dit la France est un pays d’aristocrates. C’est-à-dire un pays qui privilégie la transmission du patrimoine en mode vertical +++ pour garder le patrimoine dans la famille resserrée. Cela rend la transmission du patrimoine difficile même entre membres de la même famille notamment des tantes/oncles vers les Nièces/neveux

8 astuces concrètes pour mieux transmettre son patrimoine

Astuce n°1 : Comprendre la fiscalité sur la succession

Donation neveu/nièce Abattement : 7.967 € Taxation au-delà de l’abattement: 55% (l’état est le premier bénéficiaire!) Donation frère/soeur : Abattement : 15.932 € Taxation au-delà de l’abattement: Jusqu’à 24.430€ 35% Au-delà de 24.430€ : 45% Conclusion, parfois il vaut mieux donner aux frères et soeurs. Ils pourront renoncer à la donation qui passera automatiquement au rang suivant donc leur enfant (tout en bénéficiant de l’abattement frère-soeur) A quoi ressemble la succession d’une rich auntie débordée, qui n’a pas eu le temps de préparer la transmission de son patrimoine? Valeur Héritage : 250.000€ (sa résidence principale) Abattement : -7.967€ Base taxable : 242.033€ (250k€ moins l’abattement) Taxes (55%) : 133.118€ Reste héritage : 116.882€

Astuce n°2 : anticiper en utilisant les dons exonérés / abattements

Dons familiaux : 31k€ tous les 15 ans Dons frères et soeurs : 16k€ tous les 15 ans Dons neveu et nièce : 8k€ tous les 15 ans MAIS! Attention à ne pas vous dépouiller en donnant trop, trop tôt. L’EHPAD n’est jamais très loin, prêt à vous mettre sur la paille. D’ailleurs si votre épargne est sur des supports type assurance-vie (Contrat classique ou PER assurance-vie) pas la peine d’anticiper, suite dans l’astuce suivante.

Astuce n°3 : privilégier le support assurance-vie

L’assurance-vie est considérée comme hors succession et bénéficie d’une fiscalité ultra avantageuse avec un abattement de 152 500 euros par bénéficiaire Donc il y a largement de quoi faire pour le commun des mortels. A partir de 70 ans on considère que vous êtes déjà mort.e et toutes les sommes versées à compter de cette date entrent dans le barème de la succession mais avec quand même un abattement TOTAL de 30.500€ (quel que soit le nombre de bénéficiaires) Rédigez bien la clause bénéficiaire, pensez à la mettre à jour si besoin.

Astuce n°4 : rendre son patrimoine un peu plus “liquide” avant 70 ans

L’immobilier c’est lourd administrativement parlant, pas facile à partager de façon équitable et cher avec les frais d’acte. Sans pour autant tout vendre, si vous avez plusieurs biens, récuperer le cash immobilisé dans la pierre pourra faciliter la succession et aider à payer les frais sur le.s bien.s restant.s par exemple. Pourquoi avant 70 ans? Pour se laisser la possibilité de profiter de l’abattement de 152k€ par bénéficiaire.

Astuce n°5 : prendre une assurance-décès tant qu’on est jeune

Le capital de l’assurance-décès s’il est suffisament élévé pourra financer tout ou partie des frais de succession. Donc un coup de pouce qui sera le bienvenu. Pas la peine de garder votre assurance-décès jusqu’à un grand âge, mais c’est pratique le temps de mettre ses affaires en ordre.

Astuce n°6 : utiliser le démembrement mais avec précaution

Faire un don de nue-propriété permet de réduire la valeur de la donation et donc payer moins de taxes (voire pas du tout). Je le mets parce que vous m’en avez parlé en DM mais je trouve ça assez contraignant sur l’immobilier vs. les bénéfices.

Si vous faîtes un don de nue-propriété en immobilier – avec l’aide de votre notaire – mettez des clauses qui 1) assurent le report du démembrement sur un autre actif (surtout s’il s’agit de la résidence principale) si vous avez besoin de vendre et racheter derrière et 2) limitent les droits des nus-propriétaires notamment sur la vente de la nue-propriété et la conversion d’usufruit.

Astuce n°7 : Rédiger son testament avec l’aide d’un notaire

Je suis ici à raconter ma vie mais je ne suis pas notaire, j’essaye juste de vous sensibiliser à certains sujets. Vos assurances-vies sont gérées hors succession mais tout le reste : comptes-courants, livrets, PEA, PEE, Compte-Titres, immobilier et autres biens, seront à répartir donc si vous voulez que cela soit fait en accord avec vos souhaits il faudra poser ces souhaits sur le papier. Autrement c’est : ¼ par parent vivant Le reste va: à l’époux.se si marié.e – si non, aux frères et soeurs à parts égales

Astuce n°8 : Faire un leg à une association

Certaines associations d’utilité publique sont habilitées à recevoir des legs avec exonération de droits de succession. Cela permet d’aider au delà de la famille, des personnes défavorisées et sans enrichir le fisc au passage! Surtout si vos neveux/nièces ont la chance d’être déjà bien lotis grâce à leurs parents… Autant aider ceux qui en ont vraiment besoin.

Préparer ses proches et lâcher prise sur le matériel

Conseil général : se détacher du matériel Les abattements étant assez faibles par rapport à ce que pourrait valoir un bien immobilier par exemple – qui en soit n’est pas non plus un patrimoine de fou – il faut briefer les proches sur le fait qu’il faudra probablement se séparer du bien, au moment de la succession. Leur faire comprendre que l’objectif c’est de pouvoir récupérer un maximum de sous, pas forcément de devenir propriétaire. En expliquant tout ça vous évitez les faux espoirs.

Pourquoi il serait bon de réformer les droits de succession pour les oncles et tantes?

En Bentocratie (la dictature Mon Budget Bento) voici ce qu’on ferait : aligner les abattements des oncles et tantes à ceux des parents! Voici quelques arguments :

• • Nos neveux et nièces se sont les enfants qu’on s’est choisis, on ne les a pas adoptés parce qu’apparemment les parents auraient des droits (quelle idée!)

• • Le marché du dating est gâté = moins de bébés.

• • Surpoids, âge (homme comme femme!), perturbateurs endocriniens à gogo, etc. = moins de bébés.

• • Ce n’est pas une obligation d’avoir des enfants.

• • Les gosses ça coûte cher = les parents essayent à peine de survivre, ils n’auront pas grand chose à donner.

• • Les célibataires se font déjà racketter toute leur vie par le fisc pourquoi les poursuivre même dans la tombe ? A ce stade c’est de l’acharnement.

En tous cas gros bisous à toutes les #richauntie vous êtes littéralement les plus belles… Le grain de peau des personnes qui n’ont pas été privées de sommeil pendant des années c’est juste incroyable.